我国现代著名历史学家向达先生对榆林窟外景作了精彩地描述：“石窟位于榆林河之两岸，东西相距不及一百公尺，峭壁矗立，有若削成，石窟错落点缀于两岸壁间。河水为石峡所束，奔腾而出，砰磅匐磕，其声若雷。春夏之际，两岸红柳掩映，杂花蒙茸，诚塞外仙境、缁流之乐士，为莫高窟所不抵也。”
张大千对敦煌艺术非常仰慕。1941年他带着夫人杨宛君、儿子张心智，以及几个学生长途跋涉去敦煌临摹壁画。在路过安西时，他偶闻有一座榆林窟，里面藏有很多年代久远的彩塑和壁画。他便与著名书画家范振绪一起，乘马车去榆林窟参观了两天，十分感叹里面的壁画和泥塑，还在那里赋诗一首：“摩挲洞窟记循行，散尽天花佛有情，晏生小桥听流水，乱山回首夕阳明。”并且当即做出了敦煌莫高窟临摹结束返回时，再来榆林窟进行壁画临摹的决定。
1941年10月18日，张大千在赶往安西送于右任时，又去了一趟榆林窟。他带着学生在榆林窟呆了半个月，临摹了第25窟的盛唐巨幅经变图和第16窟的部分壁画。在莫高窟临摹计划完成后的1943年5月，张大千第三次来到榆林窟，开始正式临摹这里的壁画。为了便于作画，张大千把画室设在大佛洞窟前两侧的大空房里，带着所有临画的人仔细察看了各个洞窟，做了30多个编号，确定了临摹的壁画。他对学生说：“有人批评中国画里没有透视，这里的建筑画就有透视，只不过是按需要，以画面景物的远近距离来表达罢了。”他认为，中国画的“远山无皴”、“远水无波”和“远人无目”，在榆林窟壁画中也有很好的表现。
在“天高云淡”的季节里，伫立在榆林窟崖顶广袤的大戈壁上极目眺望，那眼界之宽阔、心胸之开放、情感之畅快，不由得总使人体会起伟人词篇中那句“万类霜天竞自由”的豪迈与奔放来。站在谷底，能听到风的声音由远而近，水声由近及远，树叶飘摇的声音一时起，一时灭。看不到一个游客，连工作人员都是到处找到处叫，才不知从哪冒了出来。
